NISAとは

ひとことで説明すると

NISAは、投資で得た利益にかかる約20%の税金が非課税になる制度です。

例えばNISA口座でない場合、投資信託で1000万円の利益が出ても約200万円は税金として引かれます。NISA口座なら、その利益に税金がかかりません。

NISAの2つの枠

NISAには、次の2つの投資枠があります。

2つの枠を合わせて、年間360万円まで使えます。

生涯で使える非課税枠は、合計1,800万円までです。NISAで買った商品を売却すると、購入額分の生涯枠は翌年以降に再利用できます。ただし、年間360万円の上限が増えるわけではありません。

NISAを使うメリット

利益に税金がかからないので、通常の課税口座より手元に残る金額が大きくなります。

NISAを使うデメリット

NISA口座で損を出しても、その損を税金を減らす材料にはできません。例えば、別の口座で利益が出ていても、NISAの損と相殺できません。損失を翌年以降に繰り越すこともできません。

気をつけること

NISAは「税金が優遇される制度」であり、投資で必ず利益が出る制度ではないです。

成長投資枠で買った上場株式の配当を非課税で受け取るには、配当の受取方法を証券会社経由の「株式数比例配分方式」にする必要があります。

よくある勘違い

• 「NISAは危険」→ 誤り。 NISAは制度であり、危険なのはリスクの高い金融商品のほうです。
• 「NISAは金融商品」→ 誤り。 NISAは口座・制度の名前です。